Классификация розничных банковских услуг

При безналичных расчетах, составляющих значительную часть всех операций в практике коммерческого банка, наиболее важным является вопрос о том, что представляют собой средства на банковских счетах и депозитах. Если расчеты - это всегда отношения, возникающие по поводу особого имущества на счетах и во вкладах, то последние - объект банковских операций, то, на что направлены отношения и операции банка .
Юридическая природа вклада подверглась серьезным исследованиям в юриспруденции. Так, Э.Г. Полонский и В.А. Плинер относили денежный вклад к договору хранения, а вкладчика признавали собственником денежных средств вклада. В отношении денежных средств социалистических организаций, хранящихся на расчетных, текущих и бюджетных счетах в кредитных учреждениях, в комментарии к ст. 392 ныне недействующего ГК РСФСР указывалось, что они принадлежат социалистическим организациям на праве собственности, государственным организациям - на праве оперативного управления.
Банк использует внесенные во вклады и на счета денежные средства по своему усмотрению и распоряжается ими от своего имени. При этом размер задолженности банка перед клиентом не изменяется. Кроме того, подавляющая часть денежных средств зачисляется на счета не в связи с внесением в банк наличных денег, а в результате безналичных перечислений. В этих случаях материальные объекты (вещи) отсутствуют, и применение к указанным отношениям норм о хранении методологически недопустимо. Исходя из этого, ГК РФ в ст. ст. 845 и 834 исключил из числа обязанностей банка по договору банковского счета обязанность "хранить средства".
Профессор Г.Ф. Шершеневич относил договор банковского вклада к займу.
М.М. Агарков пришел в свое время к следующему выводу: "Срочный вклад следует рассматривать как договор займа. Если его рассматривать как иррегулярную поклажу, то вкладчик мог бы потребовать деньги от банка до срока. Между тем несомненно, что в случае срочного вклада банк желает обеспечить себе возможность пользоваться деньгами в течение обусловленного срока. Оперативные правила банков обычно прямо предусматривают выплату срочного вклада только после истечения срока. За гарантированное в течение определенного срока пользование деньгами банки уплачивают более высокий процент. Поэтому считать срочный вклад иррегулярной поклажей было бы неправильно.
Бессрочные вклады, в том числе вклады на текущие счета, следует рассматривать как иррегулярную поклажу. В противном случае пришлось бы применять к ним ст. 111 ГК и предоставлять банку семь льготных дней для производства выплат, что, несомненно, противоречило бы природе операции. Текущий счет нельзя было бы рассматривать как кассовое обслуживание банком клиента. Сторонникам конструкции займа (Л.С. Элиассон) приходится для устранения действия ст. 111 прибегать к ст. 1 ГК РФ. Ссылка на ст. 1 только подтверждает, что льготные дни, а следовательно, и конструкция текущего счета как займа, противоречат социально-хозяйственному назначению операции".
Некоторые исследователи усмотрели отличие вклада от займа в том, что при займе срок возвращения капитала устанавливается в интересе должника, тогда как в договоре банковского вклада срок устанавливается в интересах кредитора, т.е. вкладчика. Указанная позиция была подвергнута критике со стороны Г.Ф. Шершеневича. Он писал: "Самая экономическая цель вклада понимается неправильно: банк принимает вклады, чтобы ими распорядиться согласно своему плану. Ни о какой услуге в интересе вкладчика не может быть речи, потому что банк смотрит на вклады со своей коммерческой точки зрения. Срок не составляет существенного момента в договоре займа, и если банку выгоднее срочные вклады, то из этого еще не вытекает, чтобы банку, при его умении комбинировать активные операции с пассивными, не были выгодны вклады бессрочные" .
Обязанностью банка-должника по банковскому депозиту является возврат переданной ему клиентом (вкладчиком) денежной суммы, то есть выплата вкладчику денежного долга, но отнюдь не сохранение переданных ему денежных знаков. С момента передачи наличных денег в банк они сливаются с общей массой его имущества, поступают в его собственность. Банк эксплуатирует наличные деньги для выдачи другим клиентам, наличные сверх установленного лимита остатка средств сдаются им в Центральный банк РФ. В современных условиях деньги в банке практически мгновенно теряют вещественную оболочку, выступая лишь в виде бухгалтерских записей по счетам на бумаге или в электронной форме. Они не могут быть объектом вещных прав вкладчика (клиента) и входят в состав его имущества в виде права требования имущественного характера, основанного на вытекающем из договора банковского депозита обязательстве банка выплатить сумму денег.
Рассматривая вклад как объект банковских сделок, Е.А. Суханов отмечает, что он "представляет собой не денежную сумму, а обязательственное право требования" . Данная точка зрения разделяется большинством исследователей. Так, В.А. Рахмилович пишет: "Владелец банковского счета связан с банком обязательственным правоотношением". Признается обязательственно-правовой характер отношений банка и клиента по поводу денег, находящихся на его счете, и Л.Г. Ефимовой.
В соответствии со ст. 834 ГК РФ по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. В отношениях по договору вклада банк и клиента связывает простое по содержанию обязательство - обязательство банка вернуть внесенную сумму. В состав имущества клиента вклад входит как право требования к банку о выдаче (выплате) денежной суммы.
В таком виде отношения по своей природе действительно мало чем отличаются от отношений по договору займа, что позволяет говорить о близости указанных институтов. Данное обстоятельство отмечается во многих юридических исследованиях. Так, Г.Ф. Шершеневич указывал, что "срочные и бессрочные (т.е. до востребования) вклады по своей юридической природе представляют договор займа, основанный на личном кредите, которым банк пользуется в глазах общества".
Отношения банка с клиентом могут носить более сложный характер. Банк может дополнительно принять на себя обязанность по выполнению поручений клиента, связанных с производством платежей за счет депонированных на счете сумм и принятием средств в интересах клиентов. Банки привлекают к себе кассовые запасы предпринимателей своего района, обязуясь производить по их приказу необходимые платежи. Банк становится кассиром целой группы предприятий, которые отдают ему свои временно свободные деньги, оставляя у себя столько, сколько требуется для неотложных нужд. Банк открывает предпринимателю счет, записывая в кредит все полученные суммы от него или от других лиц, в дебет - все выплаченные ему или другим лицам по его приказам суммы в пределах, конечно, его вклада .
В настоящее время банки расширяют круг операций, оказываемых физическим лицам. В частности, это прием различных платежей в рамках переводов без открытия счета, прием коммунальных платежей, платы за услуги связи, интернет-провайдеров, уплата налогов, сборов и других платежей .
Банк в кассах (кассе внекассового узла) принимает платежи от физических лиц, переводы, добровольные взносы граждан в пользу физических лиц, предприятий, учреждений, организаций всех форм собственности. Указанные операции производятся путем безналичного перевода денежных средств без открытия банковского счета. Вышеназванные операции по переводу денежных средств не должны быть связаны с осуществлением предпринимательской деятельности, о чем клиент извещает банк в заявлении на перевод.
При проведении операций по приему платежей для безналичного перевода без открытия счета следует руководствоваться настоящим положением банка, Положением ЦБ РФ от 9 октября 2002 г. N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", Положением ЦБ РФ от 5 декабря 2002 г. N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ", Положением ЦБ РФ от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в РФ", а также Положением ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П "О безналичных расчетах в РФ".
Выполнение платежей производится на основании письменного заявления физических лиц и на условии платности согласно тарифам банка, установленным на момент перевода. Банк производит безналичные расчеты без открытия банковского счета по заявлениям физических лиц. Формы заявлений банком разрабатываются самостоятельно. При этом если у банка заключен договор с получателем средств, то учитываются его требования по форме бланков.

Похожие рефераты:

• Классификация розничных банковских услуг
При безналичных расчетах, составляющих значительную часть всех операций в практике коммерческого банка, наиболее важным является вопрос о том, что представляют собой средства на банковских счетах и...
• Совершенствование системы операций банков на рынке розничных услуг
Современный этап развития банковского бизнеса характеризуется значительным увеличением объема розничных банковских услуг, под которыми понимаются операции обслуживания физических (частных) лиц. Для...
• Классификация страховых услуг по видам страхования и специального развития рынка страховых услуг
В экономической теории под классификацией понимается «распределение, разделение объектов, понятий, названий по классам, группам, разрядам, при котором в одну группу попадают объекты, обладающ...
• Перспективы развития рынка электронных банковских услуг

Самая новая и, пожалуй, самая модная из указанных услуг - мобильный банкинг, и сегодня ее принято считать одной из наиболее перспективных. Действительно, идея использовать сотовый телефон в...
• Направления продвижения электронных банковских услуг на российском рынке
Исследование зарубежного опыта и отечественной практики позволило  определить направления развития электронных банковских услуг:
- с целью безопасности расчетов применение криптографии;...